社科院:中國養(yǎng)老制度需頂層設(shè)計 退休年齡必須延遲
來 源:未知發(fā)表日期:2012-03-15
隨著老齡化社會的加快到來,中國養(yǎng)老保障制度的問題日益凸顯。
中國人力資源和社會保障部(人社部)部長尹蔚民3月7日在全國兩會期間公開表示,中國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度在具體實施過程中,有宏觀上和微觀上的許多問題需要解決。
而根據(jù)《中國養(yǎng)老金發(fā)展報告》(《報告》)的建議,國務(wù)院有關(guān)部門應(yīng)對地方管理的基本養(yǎng)老保險基金和中央財政集中的全國社會保障基金的投資管理體制進(jìn)行統(tǒng)一研究,統(tǒng)一決策。
《報告》是中國第一部反映中國養(yǎng)老金的專題報告,于2011年12月20日完成并發(fā)布,中國社會科學(xué)院世界社會保障制度與理論研究中心(世界社保研究中心)主任鄭秉文為該份報告負(fù)責(zé)人。全國人大副委員長華建敏和全國社?;鹄硎聲硎麻L戴相龍參加了發(fā)布式并對《報告》給予了支持。
早報記者近日專訪了鄭秉文,鄭秉文根據(jù)掌握的詳實數(shù)據(jù),對未來10到20年中國養(yǎng)老金社會統(tǒng)籌賬戶收支缺口進(jìn)行測算,并就中國養(yǎng)老保障制度頂層設(shè)計和未來改革方向等社會熱點話題展開闡述。
養(yǎng)老“五大支柱”不平衡
東方早報:目前中國養(yǎng)老保險制度最大的問題在哪里?
鄭秉文:沒有頂層設(shè)計和長期測算,置制度長期可持續(xù)性于不顧,把社保制度看得太簡單,認(rèn)為只要能發(fā)退休金就行了,不管未來的風(fēng)險。這是目前最大的問題。因為我們目前社保的覆蓋面還比較小,隨著覆蓋范圍的慢慢擴(kuò)大,新納入體系的都是年輕人,他們現(xiàn)在只繳納不用支付,現(xiàn)金流還可以,但以后就難說了。
東方早報:在你看來,中國養(yǎng)老保障制度應(yīng)如何進(jìn)行頂層設(shè)計?
鄭秉文:中國養(yǎng)老保障制度的頂層設(shè)計,就是要統(tǒng)籌所有的養(yǎng)老保障制度。要考慮一個國家的養(yǎng)老政策的戰(zhàn)略性、前瞻性、統(tǒng)一性,這就是養(yǎng)老保障制度頂層設(shè)計的基本原則。所謂戰(zhàn)略性是指社會保障只是經(jīng)濟(jì)社會的一個子系統(tǒng),它要配合整個經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的格局和發(fā)展戰(zhàn)略, 比如,要為增長方式轉(zhuǎn)變做出貢獻(xiàn)等,就是說要配合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的總戰(zhàn)略,而不能與此相悖;前瞻性是指既要考慮到中短期的各個養(yǎng)老制度的財務(wù)可持續(xù)性即經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所能承受的負(fù)擔(dān)問題,又要考慮到符合一國歷史傳統(tǒng)文化的兼容與同向,符合對其經(jīng)濟(jì)模式和福利模式的追求;統(tǒng)一性是指對個人而言退休收入的多元性、穩(wěn)定性和充足性等問題,既要考慮到體面的退休生活,又要考慮到勞動力市場彈性和對市場的扭曲等問題。
養(yǎng)老保障制度的頂層設(shè)計說復(fù)雜也復(fù)雜,說簡單也簡單。談頂層設(shè)計,可以從好幾個角度來分析。首先,我們從支柱的角度來看。
養(yǎng)老保障可分為五大支柱,分別為:零支柱,即來自國家財政轉(zhuǎn)移支付的養(yǎng)老補(bǔ)貼;第一支柱,來自于企業(yè)雇主和雇員雙方繳費的基本養(yǎng)老保險;第二支柱,來自于企業(yè)雇主和雇員雙方繳費的企業(yè)年金制度;第三支柱,來自于商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品市場的提供;第四支柱,來自于個人的其他家庭養(yǎng)老資源,例如銀行存款,再例如經(jīng)營性資產(chǎn)收入(房屋出租),還有子女饋贈和遺產(chǎn)等等。
從上述支柱分析的角度可看出,中國養(yǎng)老保險制度方面存在一些問題。比如,五個支柱中的失衡現(xiàn)象始終未得到根本性轉(zhuǎn)變,目前壓力主要集中在基本養(yǎng)老保險身上即第一支柱上和家庭養(yǎng)老資源即第四支柱上。絕大部分人的養(yǎng)老主要依靠這兩個支柱,所以,國家的壓力大,家庭的壓力大,而幾乎全社會所有的注意力、政府的精力和退休人員的主要退休收入都在第一支柱上面。其次,第四支柱上即個人和家庭養(yǎng)老也承受著巨大的壓力,不利于拉動當(dāng)期消費和緩解儲蓄率,因為大家的預(yù)期普遍不好,不敢消費。
相比之下,其他支柱顯得非常落后,沒有承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任,沒有發(fā)揮相對應(yīng)的作用。如,第二支柱即企業(yè)年金的替代率僅為1%(替代率是指勞動者剛退休時的養(yǎng)老金占退休前工資收入的比例來反映養(yǎng)老保險的給付水平。它是衡量老年保障程度的關(guān)鍵性指標(biāo))。零支柱,即來自于財政轉(zhuǎn)移支付的養(yǎng)老補(bǔ)貼呈碎片化狀態(tài),沒有全國范圍的統(tǒng)一政策。第三支柱,商業(yè)性養(yǎng)老保險的密度和深度差距都非常大。
東方早報:五大支柱的不平衡帶來什么問題呢?
鄭秉文:一是因為愛和恨都是對著國家來的,所以,社會保障制度成為社會矛盾的焦點,這些矛盾甚至變得越來越集中。國家承擔(dān)了很大的養(yǎng)老責(zé)任,錢也花了,而且一年比一年多,社保和財政的干部也非常辛苦,險種一年比一年多,覆蓋面一年比一年大,工作量就一年比一年多,但是,社會不滿意的聲音卻同步增長,呼聲一年比一年高。支柱失衡和制度多軌制就是這個結(jié)果。
二是,第四支柱壓力大意味著家庭也承受著很大的養(yǎng)老責(zé)任,因為覆蓋面還很狹小,養(yǎng)老收入還很單一,這樣,我們現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變中,內(nèi)需發(fā)揮的作用就有限,因為大家都不太敢消費,養(yǎng)老預(yù)期不明朗、不樂觀。因此,要拉動內(nèi)需,要讓大家敢消費,就必須提高其他幾個支柱的替代率,大力發(fā)揮其他支柱的作用。
也就是說,第四支柱的壓力過大將不利于增長方式的轉(zhuǎn)變,第一支柱的壓力太大則反倒不利于社會穩(wěn)定。這就是支柱失衡和公平失衡(多軌制)的后果。
東方早報:國際上也有很多這方面的經(jīng)驗值得我們借鑒。
鄭秉文:歐債危機(jī)告訴我們,如果其他支柱都是空的,只靠第一支柱養(yǎng)老會給國家?guī)順O大的財務(wù)風(fēng)險。希臘就是這樣,市場因素一點也不發(fā)揮作用,企業(yè)年金的情況跟中國差不多。
另外,有些發(fā)達(dá)國家,比如美國,它的第一支柱替代率僅為40%,國家的壓力不是很大,個人繳費的壓力也不是很大,僅為6.2%,而中國則是28%,這自然也不利于工人的當(dāng)期消費,不利于拉動內(nèi)需。此外,美國對老年弱勢群體進(jìn)行補(bǔ)貼力度較大,瞄準(zhǔn)度也很高,因此,弱勢群體對國家的擁護(hù)程度非常高,這一點在中國也是值得學(xué)習(xí)的。所以老年弱勢群體一直是這個國家執(zhí)政的階級基礎(chǔ)。
第二支柱的替代率在美國也是40%,與第一支柱幾乎完全相等,第一和第二支柱合起來高達(dá)80%。靠這兩個支柱,美國人退休前收入如果是1萬元的,退休后收入能有8000元。而現(xiàn)在中國平均的替代率水平為50%左右,和美國兩個支柱替代率的合計相比幾乎少了將近一半。替代率上不來,內(nèi)需就上不來,人們的退休生活不體面。第三支柱,美國的商業(yè)養(yǎng)老保險很發(fā)達(dá),品種多,價格公道,適合各種各樣的消費群體,保險深度和密度都是中國的好幾倍。美國的第四支柱也是非常輕松的。美國的家庭存款平均只有1000美元,但大部分資產(chǎn)是以商業(yè)養(yǎng)老產(chǎn)品和其他金融資產(chǎn)的形式存在的。
重提養(yǎng)老市場化改革
東方早報:中國養(yǎng)老保障制度頂層設(shè)計還可以從哪些方面來考察?
鄭秉文:剛才說的是從支柱的分析角度。第二個分析方法就是從國家和市場作用的角度來看待了,這也是考慮中國頂層設(shè)計的一個重要維度,目前存在很大問題。
我們知道,在養(yǎng)老方面,從國家和市場的角度來看,我們現(xiàn)在市場的作用越來越被忽視,越來越小,越來越受到排除和歧視。你看看網(wǎng)上,10個人里有9個都在談國家的責(zé)任,有誰看到市場的作用了?根本就沒人提,網(wǎng)上是萬炮齊轟國家,卻對市場視而不見。在這樣的導(dǎo)向下,國家的養(yǎng)老作用和責(zé)任,父愛主義的神圣越來越被強(qiáng)化,甚至有一種回歸大鍋飯的感覺,不講改革開放了,不講市場作用了,在好多方面是走了回頭路。
在養(yǎng)老問題上,市場是要發(fā)揮作用的,在發(fā)達(dá)國家,市場的替代率是占一半的,剛才說的美國就是這樣。盡管在部分發(fā)達(dá)國家,市場的替代率也比較小,比如北歐,但它們也從1994年、1995年開始改革一二十年了,方向就是引入和擴(kuò)大發(fā)揮市場的作用,縮小國家的作用。
所謂養(yǎng)老的市場因素和市場作用,指的第一個問題就是企業(yè)年金受到嚴(yán)重忽視,就是說,第二支柱被放到了一個花瓶的地位,看上去好看,但實際上廣大百姓根本沒有享受到它的實惠,因為上層不重視,政策不完善,只有大型國企能建得起,形成新的不公平,受到社會的詬病。
中國應(yīng)該擴(kuò)大市場的作用,重提市場改革,否則的話,我們要走回頭路,這是國家社保模式和福利模式的選擇問題。在頂層設(shè)計上,國家和市場的關(guān)系嚴(yán)重失衡,可悲的是決策者沒有意識到這些失衡的惡果!面對全社會的批評和質(zhì)疑,還亦步亦趨,繼續(xù)沿著第一支柱大包大攬的老路,精力越來越放到國家上,市場越來越受到忽視,在觀念上和思維上根本沒有意識到養(yǎng)老責(zé)任的多元化結(jié)構(gòu)問題,結(jié)果,國家就成為萬能國家,父愛主義至高無上。
決策者一定要考慮到在養(yǎng)老制度上有個國家和市場的關(guān)系問題,這個問題十分重大,它將決定一個國家未來是否有競爭力,市場是否有活力,民族是否有前途,甚至決定一個國家的國民性問題。這樣反其道而行之的結(jié)果,你看看美國和法國的比較就更明白了:美國的社保制度幾乎從來就沒有成為全社會范圍的一個抨擊對象, 因為它的來源是多元化的,國家和市場是分責(zé)的,而法國則正好相反,沒有哪個階層是滿意的,一出事,全國都動起來,群起而攻之,花錢不買好。
你回過頭來看看希臘就更明白了。有什么樣的福利模式,必然會推動產(chǎn)生什么樣的經(jīng)濟(jì)模式,一個開放度非常高的經(jīng)濟(jì)體,一個勞動力市場非?;钴S的經(jīng)濟(jì)體,它的福利必然是很靈活的、市場因素非常充分的福利制度,反之必定是非常僵化的經(jīng)濟(jì)體,不穩(wěn)定因素充斥各個角落和各個階層。 加大企業(yè)年金稅收優(yōu)惠
東方早報:你對中國當(dāng)前的養(yǎng)老保障制度市場化改革有什么建議?
鄭秉文:發(fā)揮市場的作用體現(xiàn)在諸多方面,這是頂層設(shè)計的主要內(nèi)容。在第一支柱上,目前最急迫的是,市場化首先要體現(xiàn)在巨大規(guī)模的社?;鹜顿Y體制上,提高收益率,提高基金的長期支付能力,提高財務(wù)可持續(xù)性,并且一定要認(rèn)識到,投資體制是社保制度改革的一個組成部分;第二支柱,大力發(fā)展企業(yè)年金制度,加大企業(yè)年金的稅收優(yōu)惠政策力度,促進(jìn)企業(yè)年金發(fā)展,提高企業(yè)年金的替代率水平,擴(kuò)大企業(yè)的參與率和經(jīng)濟(jì)活動人口的參與率,提高企業(yè)年金基金占GDP的比例,提高其占基本養(yǎng)老保險基金的比例。
例如,目前的企業(yè)年金制度里只有雇主的企業(yè)年金優(yōu)惠政策,雇員的沒有,再比如說,雇主的稅收優(yōu)惠比例僅為5%,而發(fā)達(dá)國家都在20%-30%,差距太大了。我們目前應(yīng)該把個人繳費的稅收優(yōu)惠政策盡快完善起來,而現(xiàn)在是雇主單方面的繳費為主,職工個人的基本沒有,這種單方繳費的制度勢必導(dǎo)致制度發(fā)展的積極性受到嚴(yán)重挫傷,短期內(nèi)發(fā)展不起來,整體退休收入的市場化因素難以提高,這也等于是一個資源浪費。
第三支柱更是市場化的一部分了,我們商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的深度和密度都太低,在養(yǎng)老收入的替代率中太低,一個是保險提供商的準(zhǔn)入問題,一種是養(yǎng)老保險產(chǎn)品的提供與服務(wù)問題,要有一些政策支持。第四支柱同樣存在問題,比如家庭資產(chǎn)的結(jié)構(gòu),我們的金融資產(chǎn)比較少,存款資產(chǎn)比較多,金融資產(chǎn)的品種和范圍少多了。
養(yǎng)老產(chǎn)品對個人而言是一種長期的投資,企業(yè)年金在國外是可以零售的,沒有到位的集合年金制度就難以普及零售范圍,不能深入人心,這也需要改革。市場的作用沒發(fā)揮,企業(yè)年金零售要做起來。
五個支柱改革后有一定的比例結(jié)構(gòu),第二和第三支柱的作用發(fā)揮出來,完善零支柱。第一支柱的問題是在于繼續(xù)深化改革,因為改革風(fēng)險很大,壓力又很大。
隨著人口老齡化,養(yǎng)老的負(fù)擔(dān)會越來越大,一味地完全靠國家大包大攬,不發(fā)揮市場的作用,這是不科學(xué)的,也是不可能的,更是費力不討好的,既不利于國家安定團(tuán)結(jié)的大局,也不利于個人提高退休收入水平和多元化結(jié)構(gòu)的改善。
"必須提高退休年齡"
東方早報:目前中國做實個人養(yǎng)老金賬戶壓力很大, 你是否對此做過測算,養(yǎng)老金收支缺口究竟有多大?
鄭秉文:這就是我說的頂層設(shè)計的第三個分析角度,即中長期的財務(wù)可持續(xù)性問題,就是算賬的問題。未來10-20年,理論上講,個人賬戶可能是可持續(xù)的,有多少錢就花多少錢,統(tǒng)籌基金到時做一些"貢獻(xiàn)",是可持續(xù)的。
但問題絕對不是那么簡單。比如,如果基本養(yǎng)老保險的待遇要保持50%的替代率,那么按照最低繳費年限是15年的話,統(tǒng)籌部分這一塊的替代率就是15%,這樣,個人賬戶部分的壓力就大了,替代率需要達(dá)到35%,按照目前3%的投資回報率是無論如何也達(dá)不到的。
如果假定統(tǒng)籌基金的投資回報率是6%,個人賬戶基金的回報率是9%,需要22年的最低繳費年限才可達(dá)到49%(統(tǒng)籌大約25%,個人賬戶大約是24%),但是,目前養(yǎng)老基金這兩個回報率都沒達(dá)到,它們都存在銀行里吃不到2%的利息,這就是典型的頂層設(shè)計的內(nèi)容!從頂層設(shè)計的角度看,還應(yīng)提高退休年齡,否則,替代率也是難以達(dá)到的,但哪個決策部門考慮過這些頂層設(shè)計呢?據(jù)我所知,目前還沒有,因為,誰說了提高退休年齡,誰就成為社會輿論的一個靶子,誰也不敢做這樣的頂層設(shè)計,誰愿意做靶子呀,于是,這個制度存在的問題太多了,但都把矛盾推向了未來,反正到那時也換了好幾屆了,"與我有什么關(guān)系",這是目前的普遍心態(tài),做政績工程還來不及呢,誰愿意得罪大多數(shù)人去提高退休年齡呀?。?但是你要知道,退休年齡不提高,這個制度肯定是不可持續(xù)的,與發(fā)達(dá)國家退休年齡的差距、與老齡化所要求的退休年齡,存在的差距太大了。
東方早報:對此,你有什么建議?有些地方比如上海,已經(jīng)柔性提高退休年齡了。
鄭秉文:是的,上海退休年齡部分地"柔性"了,這是理性的,是以大局為重,你要知道,多年來上海每年財政補(bǔ)貼100多億呀,負(fù)擔(dān)太大,目前財務(wù)的缺口太大。比如,一個女工繳費才15年,50歲退休后余命還有至少二十四五年。這個制度能可持續(xù)嗎?個人繳一年和雇主加起來才28%,在基金投資收益率為5%的情況下,才能勉強(qiáng)維持15年余命的40%替代率。
所以,我認(rèn)為,除了改革投資體制和提高收益率之外,長期看,要想維持制度的財務(wù)可持續(xù)性,就必須提高最低繳費年限和提高退休年齡,這才是頂層設(shè)計的內(nèi)容呀,其他那些當(dāng)期買好的事情都是只顧當(dāng)期不顧長期。比如,根據(jù)壽命預(yù)期,很多國家都是65歲退休,女性和男性的退休年齡是一樣的,具有趨同的趨勢,西方人的男女平均壽命預(yù)期平均76歲,中國是73歲,僅差3歲,根據(jù)這個推算,中國女性職工至少有8到10歲的延遲退休年齡的調(diào)整空間,但這個事情很復(fù)雜,需要政策循序漸進(jìn)的推進(jìn),就是說,需要頂層設(shè)計。沒有頂層制度設(shè)計,就沒有養(yǎng)老保障的長治久安!這些風(fēng)險隱患,不出20年就都會顯露出來!那時,大概是2030年吧?。▉碓矗篐R沙龍)